Оглавление

Общие сведения

Аннотация

Прочитав статью, Вы сможете

Ключевые слова

Ключевые понятия

Кому полезна статья

Введение

Предпосылки

Оценка валютных счетов Главной Книги

Оценка открытых позиций

Настройки

Шаг 1: Валюты

Шаг 2: определение методов оценки

Шаг 3: определение областей оценки

Шаг 4: определение правил для проводки

Шаг 5 определение кода курсовой разницы для валютных счетов Главной книги

Шаг 6 определение счета Главной книги для курсовых разниц открытых позиций

Программа оценки иностранной валюты

Общие параметры выбора

Проводки

Открытые позиции

Сальдо счетов Главной Книги

Выполнение переоценки

Общие сведения

Аннотация

В статье описана реализация базового бизнес-процесса «Переоценка» с использованием функционала SAP. Описывает настройки и работу с транзакцией, позволяющей пользователю делать переоценку счетов в иностранной валюте и открытых позиций в иностранной валюте.

Прочитав статью, Вы сможете

Настраивать и использовать программу оценку иностранной валюты.

Ключевые слова

Переоценка

Ключевые понятия

Валютные счета

Открытые позиции

Курсовые разницы

Кому полезна статья

Бизнес пользователям, работающим с функционалом «Оценка иностранной валюты», консультантам, специалистам технической поддержки пользователей SAP.

Введение

Переоценка валютных средств – процедура расчета рублевой оценки валютных ценностей по курсу ЦБРФ на день осуществления переоценки. В процессе переоценки рассчитывается курсовая разница как отклонение между предыдущей оценкой в рублях и вновь выполненной оценки на дату переоценки.

Переоценка рассчитывается для валютных счетов и отдельных позиций в иностранной валюте:

• Валютные счета – счета Главной книги (ГК), которые ведутся в иностранной валюте (отличной от внутренней валюты учета). Оценивается сальдо счетов в иностранной валюте.
• Открытые позиции в иностранной валюте.

Способы оценки в иностранной валюте:

• Оценка во внутренней валюте (валюта балансовой единицы) или в параллельной валюте.
• Использование различных методов оценки.
• Ссылочный пересчет – пересчет сальдо счетов из внутренней валюты в валюту концерна.

Предпосылки

1. Необходимо вести валютные курсы. Валютные курсы определяются на уровне манданта и применяются ко всем балансовым единицам.
2. Необходимо определить методы оценки.
3. Необходимо определить счета расходов и доходов для курсовых разниц.
4. Необходимо определить область оценки в случае, когда выполняется параллельная оценка.

Оценка валютных счетов Главной Книги

Основа для оценки – сальдо основного счета, который ведется в иностранной валюте. Сумма оценки проводится по оцененному счету. Прибыли или убытки по результатам оценки проводятся на отдельных счет, указанный в настройках как проводка по корреспондирующему счету. В результате оценки возникает разница во внутренней валюте учета. Но для оцениваемых счетов возможны только проводки в иностранной валюте, указанные в транзакции FS00 при настройке счета. Поэтому курсовая разница проводится с нулевой суммой в иностранной валюте и суммой во внутренней валюте, равной курсовой разнице.

Оценка открытых позиций

Переоценивается каждая открытая позиция счета в иностранной валюте отдельно. Общая разница для всех открытых позиций счета проводиться на балансовый контрольный счет. Поэтому исходное сальдо счета сохраняется.  Прибыли и убытки проводятся на отдельный счет, указанный в настройках как проводка по корреспондирующему счету. При оценке открытых позиций возможно: сохранение курсовой разницы по каждому документу. Эти данные будут доступны для последующих оценок и учитываться при выравнивании платежей:

• Нереализованные курсовые разницы: при оценке открытых позиций в иностранной валюте курсовая разница проводиться как нереализованная курсовая разница.
• Реализованные курсовые разницы: для входящего платежа определяется текущий валютный курс. Нереализованная курсовая разница определяется по отдельной позиции и учитывается.
• Сторнирование проводок курсовой разницы: можно задать автоматическое сторнирование проведенных курсовых разниц с помощью обратной проводки на следующий день после прогона оценки.

Настройки

Шаг 1: Валюты

Для использования валют, необходимо задать (рис.1):

Коды валюты;

Определение стандартных котировок для валютных курсов;

Определение коэффициентов пересчета для пересчета валют.

Рис.1 - Настройка параметров для ведения валют

Шаг 2: определение методов оценки

Метод оценки определяет принцип, лежащий в основе оценки. Например, для кредиторской задолженности принцип максимального значения (рис. 2 - 3).

Рис.2 - Определение методов оценки

Для метода оценки определяется алгоритм оценки (алгоритм, необходимость проводить как отдельную позицию, вид документа для проводки) – блок «Процедура оценки» и курс – блок «Определение курса».

Рис.3 – метод оценки: подробно

Шаг 3: определение областей оценки

Области оценки должен быть присвоен метод оценки (рис. 4 – 5):

Рис. 4 – определение областей оценки