Ещё по теме

Комментарии по теме

«Обе­спе­че­ние бе­зо­па­сно­сти и контроль доступа при работе с ана­ли­ти­кой в системной среде SAP сре­дства­ми SAP NetWeaver 7.0 BI»
Дмитрий Кузнецов:
Статья описывает общие принципы концепции безопасности в Business Intelligence 7.0 для проектировщиков систем, а также для консультантов, для того чтобы представлять все возможные уязвимости...

Планирование баланса и денежных потоков с использованием SAP NetWeaver BI

Раджасехар Гуммападу
1952
4

Несмотря на то, что крупные международные корпорации в целом заинтересованы в получении информации относительно краткосрочных и долгосрочных консолидированных кассовых позиций (на основе оперативного отчета о прибылях и убытках и данных планирования капитала), наличие этих данных имеет даже более существенное значение для специалистов по внедрению функций планирования SAP NetWeaver BI. Необходимо получить четкое представление о способах реализации процесса планирования баланса и денежных потоков с использованием функциональных возможностей SAP  NetWeaver BI. Основная цель разработки приложения планирования бухгалтерского баланса состоит в обеспечении возможности создания долгосрочного плана денежных потоков. Для внедрения глобальной интегрированной системы планирования баланса и денежных потоков можно использовать интегрированное планирование SAP NetWeaver BI.

Ключевое понятие

Планирование баланса и денежных потоков с использованием модуля интегрированного планирования SAP NetWeaver BI позволяет получить четкое представление о будущем финансовом положении компании, в частности, по таким направлениям, как ключевые финансовые показатели, кредиторская задолженность, дебиторская задолженность, прогнозы в отношении результатов продаж и затрат на оборот, будущая прибыль, а также краткосрочные и долгосрочные кассовые позиции. Такие финансовые прогнозы теперь доступны не только глобальным корпорациям.

Общепринятой практикой является реализация планирования на основе отчета о прибылях и убытках, что позволяет контролировать операционную эффективность и прогнозировать будущую прибыль организации. Однако в сегодняшней глобальной бизнес-среде, характеризующейся жесткой конкуренцией, также необходимо иметь представление о влиянии, которое этот оперативный план может оказать на статьи баланса и денежные потоки в будущем.

Каковы причины внедрения функций планирования баланса и денежных потоков? Существует множество различных факторов, среди которых можно выделить следующие: прогнозирование ключевых финансовых показателей; оценка позиций кредиторской и дебиторской задолженности на основе прогнозов продаж и затрат по обороту; оценка процентных доходов и расходов в пределах периода планирования и анализ их влияния на будущий результат; определение структуры денежных потоков для подтверждения кредитоспособности и платежеспособности организации; эффективное управление денежными средствами; увеличение возврата от краткосрочных денежных инвестиций, а также эффективное управление балансом.

Очевидно, что эти преимущества не достаются даром. Для успешного внедрения этих функций необходимо решить ряд организационно-экономических и технических проблем. Наиболее серьезная проблема заключается в моделировании системы двойного бухгалтерского учета в системе планирования. При обработке операций в компонентах SAP  Financial Accounting (FI) и SAP Strategic Enterprise Management Business Consolidation (SAP SEM-BCS) используется метод двойной бухгалтерской записи для выполнения проводок. При планировании отчета о прибылях и убытках используется концепция простого бухгалтерского учета. Например, если требуется увеличить сумму расходов, можно скорректировать сумму для любого расходного счета без указания способа покрытия этого увеличения расхода – наличными или посредством кредита.

Вы хотели бы увидеть полную версию статьи?

Если вы являетесь подписчиком журнала SAP Professional Journal, пожалуйста, введите в правом верхнем углу логин и пароль.

Если вы хотите подписаться на журнала SAP Professional Journal, пожалуйста, обратитесь в редакцию или сделайте заказ на сайте.

Правила получения тестового доступа к статьям SAP Professional Journal

Комментарии:

Елена Козлова (Рейтинг: 30) 17:30, 05 июля 2010

Спасибо

Игорь Полушкин (Рейтинг: 182) 13:41, 09 июля 2010

Хорошо представлен модуль планирования SAP NetWeaver BI.

Дмитрий Кузнецов (Рейтинг: 144) 21:47, 15 июля 2010

Статья похожа на руководство к действию, много исходного кода, примеры расчетов в модуле Integrated Planning Интегрированного планирования, является демонстрационным примером возможностей системы. Но чувствуется обрезанность статьи, незаконченность. В исходном коде отсутствуют комментарии, усложняет восприятие текста.

Александр Гурылёв (Рейтинг: 60) 19:20, 19 июля 2010

+1

Константин Тихомиров (Рейтинг: 39) 15:34, 28 июля 2010

Данная статья оказалась для меня малоинформативной, т.к. здесь рассматривается отдельный случай Планирования баланса и денежных потоков для каких то конкретных условий. Модель данных практически не описана, поэтому уловить суть применения данного примера очень сложно. Хотелось бы чтобы было описание общих принципов организации планирования баланса и денежных потоков с какими то более простыми примерами.

Сергей Капустин (Рейтинг: 269) 17:10, 28 июля 2010

В статье приводится описание методики планирования баланса и денежных потоков на основе отчета о прибылях и убытках и конкретные шаги для использования SAP NetWeaver BI. Практическую пользу статья будет иметь в том случае и тем компаниям, когда Модель данных уже разработана. В частности, если модель планирования баланса и денежных потоков основывается не только на отчете о прибылях и убытках (как это предполагается в статье), а и на реальных планах продаж (например, сбытовых заказах, имеющихся в ERP системе) на планируемый период, то читателю придется самостоятельно найти необходимые пользовательские инфо-объекты и включить их в Модель данных с учетом рекомендаций, данных в статье.

Владимир Юшко (Рейтинг: 150) 12:14, 29 июля 2010

хороший пример для начального развития

Любое воспроизведение запрещено.
Копирайт © «Издательство ООО «Эксперт РП» Copyright © 2010 Wellesley Information Services. All rights reserved.