Сапёр

В данном разделе собраны статьи и рекомендации экспертов в области SAP из России и стран СНГ

Финансовые инструменты: облигации

1429
1

Введение.  Что такое облигация

Облигация – это ценная бумага, которая дает владельцу право на получение от эмитента её номинальной стоимости и процентов от стоимости в определенный срок соглашение, согласно которому эмитент обязуется возвратить инвестору занятую у него сумму, а также выплачивать процент в течение определенного времени. Облигация фактически представляет собой документ, подтверждающий наличие долга, который можно продавать и покупать.

Облигация является долговой ценной бумагой. Покупка облигации означает, что вы даете деньги в долг эмитенту. Облигация выпускается на ограниченный срок, в течение срока обращения облигации эмитент выплачивает держателю облигации обязательный, как правило, фиксированный процент от её номинальной стоимости.

Параметры системы для учета облигаций

Для выпущенных облигаций будет использован стандартный продукт 04X – Эмиссия: облигации с фиксированной процентной ставкой. Основная запись ценной бумаги – облигация - включает информацию представленную  Таблицей 1.

Таблица 1 – характеристики и значение облигации

Характеристика

Значение

Эмитент

Предприятие

Валюта эмиссия

 

Котировка

Процентная

Номинал

 

Дата эмиссии

 

Конец срока

 

Метод начисления процентов

Act/ActY (актуальное количество дней в месяце/актуальное количество дней в году)

Вид погашения

Полное

Проценты

План выплат, сумма выплаты в %

Биржа

 

Рыночная цена

 

Последовательность шагов для реализации процесса «Учет облигаций»

Для учета облигаций предлагается использовать следующие транзакции (Таблица 2).

Таблица 2 – транзакции для учета облигаций

Учет облигаций: операция

Транзакция

Размещение облигаций. Создание сделки – создание карточки ценной бумаги

FWZZ

Размещение облигаций. Создание сделки

FTR_CREATE

Размещение облигаций. Расчет сделки

FTR_EDIT

Размещение облигаций. Создание финансового документа

TBB1

Расходы, доходы 

TBB1

Начисление купонного дохода

TMP44

Выплата купонного дохода

FWZE

Финальное погашение

FWZE

Перенос с долгосрочной задолженности на краткосрочную

TPM28

Облигации: настройки

Для реализации процесса учет облигаций предлагаются следующие настройки:

  1. Для управления сделками (Таблица 3):

Вид продукта

Вид сделки

Поток

04X облигации

300 – эмиссия размещения

0120 Эмиссия: размещение

0316…0321 Комиссии и сборы

0333 RU: Доп поток  (платеж)

400- эмиссия выкуп

0220 Эмиссия: выкуп

Таблица 3 – настройки для управления сделками

  1. Для управления позициями (Таблица 4):

Вид продукта

Вид обновления

04X облигации

SAM7000 Эмиссия: проценты

SAM7100 Итоговое погашение

SE0333+ Входящий платеж (тело)

SE0333- Платеж исходящий

SE0316…SE0321 Комиссии и сборы

Таблица 4 – настройки для управления позициями

Создание карточки ценной бумаги

Для создания карточки ценной бумаги используются транзакция FWZZ (Рис.1 – 3):

FWZZ – категория: вид продуктов – идентификатор.

Имя транзакции

Создание карточки ценной бумаги

Код транзакции

FWZZ

Путь по меню

Меню SAP >Учет и отчетность финансы >  Управление финансовой цепочкой создания стоимости > Управление финансами и рисками  > Менеджер транзакций  > Деривативы > Основные данные > Биржевые деривативы > Категория

Рис. 1 – транзакция FWZZ – Категория – закладка Критерии поиска

Рис. 2 – транзакция FWZZ – Категория – закладка Основные данные

Рис. 3 – транзакция FWZZ – Категория – закладка Условия

Закладки

Описание полей для заполнения

Примечание

Критерии поиска

   

Общие данные

Ид.номер

Вид продукта – 04X

Краткое название

Подробное название

 

Вторичные индексы

– общая информация о выпуске ЦБ и классификация (облигации/комм.бумаги)

 

Общие данные

Эмитент

Данные эмиссии

Котировка (процентная)

Эмитент выбирается из справочника деловых партнеров

Условия

введите информацию купонных выплатах.

Укажите метод расчета процентов и правило округления. Введите данные вида условия Эмиссия: проценты

Скорректируйте график платежей

Для корректировки графика выделите строку «позиции условия» и дважды кликните по ней

Создание финансовой сделки

FTR_CREATE – создание финансовой сделки (Рис. 4 6).

Имя транзакции

Создание финансовой сделки

Код транзакции

FTR_CREATE

Путь по меню

Меню SAP >Учет и отчетность финансы >  Управление финансовой цепочкой создания стоимости > Управление финансами и рисками  > Менеджер транзакций  > Ценные бумаги > Трейдинг > Создание финансовой сделки

Рис. 4 – транзакция FTR_CREATE – создание финансовой сделки

Рис. 5 – транзакция FTR_CREATE – закладка Структура

Рис. 6 – транзакция FTR_CREATE – закладка Торговые данные

Закладки

Описание полей для заполнения

Примечание

 

Выберите

Ограниченный доступ

Для прочтения полной версии статьи необходимо зайти как зарегистрированный пользователь.

На сайте проводятся технические работы, добавление комментариев недоступно до 24.06.2017. Приносим извинения за доставленные неудобства.
Комментарии:

Артем Задериенко (Рейтинг: 62) 12:41, 01 декабря 2015

Хорошая статья, спасибо! Было бы интересно посмотреть какие стандартные отчеты по фин сделкам предлагает SAP.

Любое воспроизведение запрещено.
Копирайт © «Издательство ООО «Эксперт РП»