Ещё по теме

Комментарии по теме

«Запись онла­йн-се­ми­на­ра «Решения SAP для Ка­зна­че­йства»»
SAPLand TV:
Здравствуйте, Станислав!   Проблема была решена. Звук в видео начинается с 22 секунды - с приветствия.
«Запись онла­йн-се­ми­на­ра «Решения SAP для Ка­зна­че­йства»»
Святослав Зайцев:
Уважаемые коллеги, как понимаю проблема так и не решилась?
«Запись онла­йн-се­ми­на­ра «Решения SAP для Ка­зна­че­йства»»
Admin SAPLand:
Спасибо за Ваше сообщение Проблема решается

TR финансы и управление рисками – настройки и операции для вида продукта Дериватив. Часть 2

1320

Начало статьи >>

Описание решения для валютного свопа

Валютный своп:

Решение представляет собой комбинацию двух форвардов. Вид продукта 60E, вид сделки 111. Для быстрого создания валютного свопа используется транзакция TX10 – Валютный Своп: создать. Дальнейшая обработка идентична обработке форвардов.

Операциис деривативами по закрытию периода: 

1. Начисление процентов (только для CCIRS) (Рис. 10)

Для отражения в учете разницы между начисленными суммамииспользуются дополнительные потоки 1980 (в случае дохода) или 1981 (в случае расхода).

Рис. 10 – начисление процентов для CCIR

Суммы и валюты указываются вручную.

2. Переоценка.

Для осуществления переоценки необходимо ввести чистую стоимость с помощью транзакции JBNPV для каждой сделки:

Отметить  критерии выбора (Рис. 11)

Рис.11 – транзакция JBNPV: выбор полей

Указать  критерии выбора (Рис 12)

Рис. 12 – критерии выбора для переоценки

Введите стоимость, указав вид договора «Иностранная валюты» для форвардов и валютных свопов или «Деривативы» для CCIRS, вид курса, БЕ, номер сделки. Укажите чистую стоимость в валюте (Рис 13).

Рис. 13 – чистая стоимость

Чистая стоимость на отчетную дату рассчитывается вне системы SAP.

На основании этих данных с помощью транзакции TPM1 ежемесячно осуществляется переоценка.

Логика вычислений (форварды):

Период 1: Чистая стоимость*рыночный курс (руб.)

Период 2…N:  Старая Ч.С.*старый Р.К. – Новая Ч.С.*новый Р.К (руб.)

Логика вычислений (свопы):

Период 1: Чистая стоимость*рыночный курс (руб. и валюта)

Период 2..N: 

Переоценка курса: (Ч.С. новая-Ч.С. старая)*новый курс (руб.)

Переоценка NPV: Старая Ч.С.*старый Р.К. – Новая Ч.С.*новый Р.К (руб. и валюта)

В случае, если логика вычислений изменения NPV не совпадает с требуемой, можно пользоваться дополнительными потоками в сделке (Рис.14):

V200 – увеличение NPV (проводка)

V201 – уменьшение NPV (проводка)

V250 – дооценка, в случае, если рост NPV превысил предыдущее максимальное значение (проводка)

Рис. 14 - переоценка

Описание настроек:

Для настройки вида продукта необходимо определить Процедуру ведения позиций. Процедура ведения позиций определяет, какие шаги используются в оценке или при создании производных бизнес-операций, а также последовательность выполнения этих операций (Рис.15).

Рис. 15 – путь по меню к транзакции «Присвоение процедуры ведения позиции», «Определение процедуры ведения позиции»

1.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Общие параметры настройки -> Бухгалтерия -> Параметры настройки для ведения позиции ->Присвоение процедуры ведения позиции (Рис. 15, Рис. 16).

Для видов продуктов форвард, валютный своп, CCS – процентно –валютный своп используются виды сделки и процедуры ведения позиции согласно таблице (Таблица 1):

Вид продукта

Наименование продукта

Вид сделки

Процедура Ведения Позиции

60B

форвард

111

4001

60E

Валютный своп

111

4001

CCS

Процентно-валютный своп

300

7001

Таблица 1 – соответствие вида продукта, вида сделки  и процедуры ведения позиции

Рис. 16 – Присвоение процедуры ведения позиций

Следующий шаг –подробное определение процедуры ведения позиции с указанием последовательности выполнения шагов.

2.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Общие параметры настройки -> Бухгалтерия -> Параметры настройки для ведения позиции ->Определение процедуры ведения позиции (Рис. 15)

Для каждого вида продукта и вида сделки необходимо указать Тип ведения позиции, Тип переноса и описать шаги для выполнения процедуры ведения позиции (Рис. 17, Рис. 18)

Рис. 17 – определение процедуры ведения позиции для Форвардных валютных сделок

Рис. 18 - определение процедуры ведения позиции для CCS

Следующий шаг – определение видов потоков.

Рис. 19 путь по меню к транзакции «Определение видов потоков»

3.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Биржевые дериваты -> Управление сделками -> Виды потоков ->Определение видов потоков (Рис. 19, Рис. 20)

Рис. 20 – виды потоков

Для определения вида потока необходимо указать тип потока, релевантность для проводки, финансовой диспозиции, для позиции, для отчета Прибыль & Убытки, для переоценки, для разграничения (Рис. 21, Рис. 22, Рис. 23)

Рис. 21 – определение вида потока V200

Рис. 22 – определение вида потока V201

Рис. 23 – определение вида потока V250

4.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Иностранная валюта -> Управление сделками -> Виды потоков ->Определение видов потоков. (Рис. 24)

Рис. 24 –определение вида потока  1033

Потоки V200, V201, V250 определены по аналогии с потоками для деривативов.

Каждому виду продукта и виду сделки необходимо присвоить вид потока.

5.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Биржевые дериваты -> Управление сделками -> Виды потоков ->Присвоение видов потоков видам сделок. (Таблица 2)

Вид прод

Вид сделки

Вид потока

CCS

300

1101

CCS

300

1115

CCS

300

1120

CCS

300

1980

CCS

300

1981

CCS

300

V200

CCS

300

V201

CCS

300

V250

Таблица 2 – присвоение видов потоков виду продукта CCS

6.Управление финансовой цепочкой создания стоимости-> Управление финансами и рисками-> Менеджер транзакций-> Иностранная валюта -> Управление сделками -> Виды потоков ->Присвоение видов потоков видам сделок. Таблица 3)

Вид прод

Вид сделки

Вид потока

60B

111

1032

60B

111

1033

60B

111

2000

60B

111

2002

60B

111

3000

Ограниченный доступ

Для прочтения полной версии статьи необходимо зайти как зарегистрированный пользователь.


Любое воспроизведение запрещено.
Копирайт © «Издательство ООО «Эксперт РП»